高才通获批，在港年薪300万，缴税后竟收到内地税务局通知？在香港交了税在内地还要交？高才、优才等新港人如何避免在内地重复征税？

高才通获批，在港年薪300万，缴税后竟收到内地税务局通知？在香港交了税在内地还要交？高才、优才等新港人如何避免在内地重复征税？

大家好！我是银河君mily，银河集团提供香港身份申请、续签、永居、创业续签、中小学插班、购房租房、投资入境、公司注册等服务，有兴趣随时滴滴我咨询（微信and电话：18512604364或18148597167 ）

银河的客户李先生在2023年通过高才通获批来港工作，目前在外企担任IT总监，年薪300万港币，但是令他困惑的是，为什么自己都已经在香港工作了，在香港有纳税，为什么还要向内地申报收入呢，这不是要双重征税吗？这就涉及到两地税收居民的征税问题了。

今天银河君mily给大家分享一个经典的双重税务居民案例，看看没有拿到香港永居身份之前，高才、优才等新港人如何避免在内地重复征税？以及在香港有一套房产，对于省税有哪些重要影响？

一、为何在香港的收入要在香港内地双重征税？

2025年，李先生接到内地税务局通知，要求其补报2023-2024年在香港收入，也就是说需要其在内地补交税额，在香港交了税在内地还要交？李先生肯定不愿意啊，怎么办呢？

根据李先生的情况，我们给他分析了，这是因为他的税务居民身份导致的，根据内地税法规定，个人的户籍或者经济利益在内地，或每年在内地逗留天数超过183天，就会被是为内地税收居民，那么他在全球范围内地的收入都需要向内地交税的。

虽然李先生自己在香港工作，全家也都搬到了香港生活，但由于其在内地有永久性住所，所以香港收入依然需要向内地缴税，只有等他通过续签满7年拿到永居身份后，申领了回乡证，也就是取消内地户口，到时候他的家人不在内地居住，自己个人在内地逗留时间也不超过183天，这个时候才不需要在内地缴税。

李先生也问到，像他这样的情况，在没有拿到香港永居之前，怎么才能避免被内地和香港双重征税呢？

实际上，内地和香港签署了避免双重征税协议，如果你跟香港的关系更加紧密，被判定为的单一的香港税务居民后，在香港的收入只需要在香港税局交税，不需要向内地税务局交税了。

其实像李先生这类型没有拿到香港永居身份的朋友，很多都还保留着内地户籍，符合双重税务居民的特征，在面临交税的时候，就要先判断其属于哪一方的税务居民。

根据《内地和香港特别行政区关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的安排》，如果同事又内地和香港税务居民身份，可以按照国际都认可的加比原则来判定为某一方的税收居民。

第一层是看永久性住所，也就是房产，如果你在内地有房产，在香港没有，则直接判定为内地税收居民，如果在香港有房产，在内地没有，就会被判定为香港的税收居民。如果两个地方都有房产或都没有房产，就要进入下一层。

第二层是看重要利益中心，这个比较复杂，要综合来看个人跟某一方的家庭、经济、社会关系更密切（如家庭、财产、职业活动集中地），如果你的重要利益中心在内地，则容易被判定为内地税收居民，反之亦然。

第三层看习惯性居所，这个不是看你具体住在哪里，而是要根据你的出入境记录，看看你在哪一边的逗留时间比较长，逗留时间长的一方就归属为这边的税收居民。

如果上面三层依然无法判定属于哪一方的税收居民，那就由两边的税务单位来商讨决定了。

根据李先生的情况，他在内地有房子，但是在香港没有房子，尽管自己和家人的工作收入、家庭重心、社会关系都已在香港，而且在香港逗留时间比较长，依然会被判定为内地税务居民，因为第一层永久性住所在判定税务身份归属的时候具有决定性作用。

如果你对香港身份、税务规划、出海创业（公司注册、开户、年审、申报税务、秘书公司、办公室租赁...）感兴趣，可扫码做个资格评估，有问题欢迎找银河君mily咨询（微/电同号：18512604364或18148597167）↓↓↓

https://www.galaxyoversea.com/grade/13?pla=mi-gw-mily&spreadword=yh26031703

二、银河为李先生推荐香港购房助其成为单一香港税务居民

根据加比原则，我们为李先生推荐的税务优化方案是，在香港买一套房子，这样在香港就有永久性住址了，结合第二、第三层评定标准，李先生会被认定为香港税务居民。

我们为李先生推荐了一套1267尺（约110平）的四居室，这套房子坐落在港岛南豪宅区Bluue coast，距离中环地铁站5分钟左右，附近商超、名校众多，北山看海，聚集了很多高净值人群，根据香港的房价，这个户型大约单价26000港元/尺，总价是3000万港元左右。

因为房价不低，李先生也很关注是否值回房价，为此让我们为他提前计算一下能省多少税。

根据我们的推算：

李先生在香港的年薪是300万港币，根据香港的税制来计算的话，每年需要缴纳薪俸税约35万，但是如果按照内地的个税来计算的话，内地300万年薪需要缴纳个税约60万。

他还有4年才能拿到香港永居身份，按照香港和内地两地税差，如果不需要在内地交税，预计总共可以省下240万的税额，根据我们给李先生的房源，租出去的话一个月大约是3万港币，4年预计房租收入可达到160万港左右。

也就说说，李先生只需要成为单一的香港税务居民，4年总共可以省下400万港币，大概相当于这套房子的15%价值。

除了税务减负，李先生还比较关注这套房子的升值空间。

根据香港房产数据，2021年是楼市高点，接下来3年是楼市回调，实际上到了2025年7月份，香港的房产是连续7个月上涨。

据香港特区政府土地注册处数据，香港2025年全年整体楼宇买卖合约登记量（包括住宅、车位及工商铺物业等）达80702宗，创4年以来新高。其中，住宅楼宇买卖登记共62832宗，总值5198.30亿港元，同比分别上涨18.3%及14.4%。

2026年，香港的房价和租金均有上升趋势，中原地产亚太区副主席兼住宅部总裁陈永杰也表示，预计2026年香港租金的涨势也会延续，形成近年罕见的“租价齐涨”局面。

根据中原地产施永青预测，未来三年香港的楼市预计会回到2021年的楼市高点，也就说说6年内楼市会有望达到一个85%的涨幅，李先生买的房子升值空间还是非常大的。

香港2026/2027预算案明确，宽减2026/27年度首两季（2026年4月-9月）的住宅物业差饷，以每户500元为上限，估计涉及约315万个住宅物业，政府收入减少约31亿元；

非住宅物业差饷同样宽减首两季，每户500元上限，涉及约44万个物业，政府收入减少约4亿元，合计减收35亿元，体现了港府降低物业持有成本、支持市民置业的导向。

案例：

以400万元的小户型私宅为例，年租金预估为14万港元（假设3.5%租金回报率），原本的差饷应为14万*5%（差饷税率）=7000元，减去港府这次减免1000元，最终只用交6000元差饷。

对于普通自住家庭而言，这笔减免虽不算巨额，但能有效降低长期持有压力，尤其适合刚上车的刚需群体，如果你有经济条件，也想成为香港税收居民，不妨考虑在香港买套房子。

银河有一站式落户安家方案，为你解决香港税务身份，有兴趣可咨询银河君mily（微/电同号：18148597167或18512604364）

如果你对香港创业、香港税务身份都感兴趣，不妨【点击】做个身份/出海业务评估，让专业团队给您量身制定方案，香港公司注册、身份相关问题都可咨询和办理（薇/电：18148597167）↓↓↓

https://www.galaxyoversea.com/grade/13?pla=mi-gw-mily&spreadword=yh26031703

三、为何建议新港人在香港购置房产？

从香港楼市最新数据和政策可以看出来，拥有一套香港房产，对于高净值人士来说有很多优势，特别是想通过在香港布局身份和出海业务来做税务规划的内地企业主、投资人，香港房产对于人才续签转永居、香港税务居民身份认定都有重要作用，而且在香港购房投资也有很大的前景。

1.香港有房有影响你对税务居民认定

上面提到了，在香港有一套自有房产对于判定税务居民身份至关重要，而拥有香港税务居民身份才能真正享受香港低税政策，成为单一香港税务居民才能不需要在内地交税。

香港税务居民的税务优势：

低税制：香港实行属地征税原则，仅对源自香港的收入征税，境外收入（如海外股息、资本利得）一般无需在港缴税。

个人所得税（薪俸税）：采用累进税率，最高仅 17%，且有多项免税额（如子女免税额、供养父母免税额），实际税负远低于内地。

无资本利得税与遗产税：香港房产增值部分无需缴纳资本利得税，且无遗产税，非常适合高净值人群进行财富传承和资产隔离。

CRS应对：香港房产属于准美元资产，在 CRS 信息交换背景下，可有效实现财税合规，避免资产被穿透，满足高净值人群的税务优化需求。

对于还有内地户籍+香港身份的朋友来说，不想成为两地税务居民，面临双重征税风险，在香港有房产可以让你更容易成为单一香港税务居民。

2.香港身份续签转永居（香港落户角度）

如果你的目的是在香港落户或者拿香港永居身份，在香港购买房子也有一定的辅助作用。房子是香港人才续签的关键支撑。

✅住址证明：在香港拥有自住房产，可直接提供稳定的住址证明，这是 “两址一单”（住址证明、工作证明、税单）中不可或缺的一环。

✅生活关联与经济贡献：自住房产是证明与香港有紧密生活关联和经济贡献的有力证据，比租房更具说服力，是获批更长签证期（如 3 年续签）的关键因素。

对于优才、高才通等计划获批者，持有香港房产能显著提升续签申请的可信度，降低被拒签的风险。

✅房产是转永居的加分项：在香港置业，是向入境处展示长期定居香港强烈意愿的直接证据，拥有房产意味着更深度地融入香港社会，在转永居的综合评估中，这是重要的加分项，有助于顺利通过7年转永居审核。

3.香港楼市政策、投资优势（投资前景角度）

✅楼市政策环境宽松：自2024年2月香港全面“撤辣” 后，内地人无需香港身份即可在香港购买住宅，与香港永久居民享受完全相同的购房资格和税费待遇。香港没有户籍、社保、个税等限购要求，有钱即可购买，且不限制套数。

✅低首付和低税率：而且香港买房可享受低首付与低利率：首付比例一般为3成，最高可至1成；房贷利率主流为3.25%，处于历史低位，且仍有下调空间，大大降低了投资门槛。

✅高租金回报率：香港租赁需求旺盛，租金连续上涨，回报率普遍在 3.5% 以上，优质楼盘可达4%-5%，远高于内地一线城市1.4%-2% 的水平，不少物业可实现 “租金抵月供”。

✅底部抄底机会：经历深度回调后，香港房价处于相对低位，回升信号明显，且短期内新楼供应有限，有机会以底部价格锁定优质资产，分享下一轮增长红利。

✅资产全球化配置：香港房产为准美元资产，可自由兑换美元，不受内地外汇管制限制，是对冲人民币汇率风险、实现资产全球化配置的优质标的。

大家可以通过一张图来系统了解香港买房的优势：

在香港购房对于申请香港税务身份、投资移民、续签转永居有重要作用，大家可找银河集团为您规划税务身份、创业出海、购房投资等方案，有兴趣滴滴银河君mily咨询（微/电：18512604364或18148597167）↓↓↓

https://www.galaxyoversea.com/grade/13?pla=mi-gw-mily&spreadword=yh26031703

四、银河集团一站式香港税务&安家服务

如果你想通过办理香港身份配置全球资产和出海业务，通过香港税制优势合理、合法优化税务，或者考虑在香港购房投资，都可以找银河集团为您一站式规划。

银河的 “一站式落户安家” 方案，围绕 “香港身份+税务+安家+财富” 全链路，覆盖从申请到永居、从落地到长期维护的全周期服务。

1.银河可为你规划香港税务居民身份

成为香港税务居民身份，一般都需要先办理香港居民身份或在香港注册公司经营，银河集团三步解决税务居民身份，从办理香港身份开始，拥有永居身份结束，期间顺利办理税务居民身份+构建香港真实业务。

2.银河可协助你在香港购置房产（投资或居住）

在香港购房对于申请香港税务身份、投资移民、香港身份续签转永居有重要作用，如您想要享受香港低税政策，最好在香港购买个房子。

香港楼盘较多，楼市不断变化，银河有专业的房产团队，结合税务身份、续签永居或投资要求，推荐优质的、低成本的合适房源，每周专车接送看房、全程协助办理购房手续。

3.银河可助你在香港创业，将业务出海

如果你想通过注册香港公司来实现优化全球税负、配置核心资产，银河也有一站式出海创业服务，从0规划香港公司注册到真实经营，结合CRS、CFC、FDI规定，全方位规划方案。

如果您这边需要申请香港身份（优才/高才/专才/留学/投资），或单独续签&拿永居、中小学择校、香港公司注册，银行开户、办公室租赁、创业续签、买房置业等业务，咨询我微信或电话（18512604364）↓↓↓